为顺利完成2007年全区教育系统固定资产检查工作，进一步促进各单位固定资产管理规范化水平的提高，保障达标建设工程的顺利实施，教委装备站现确定2007年固定资产检查工作安排如下，望各单位认真做好各项准备工作：
一、工作任务及目标：
1、在06年检查工作的基础上，按照《评价指标体系》的各项要求，进一步检查各单位贯彻落实《房山区中小学、幼儿园及普教系统其它事业单位固定资产管理办法》情况，重点对检查规范建帐、帐物相符、资产保管、制度及队伍建设等工作，促进各单位固定资产管理规范化水平的不断提高，并给出客观、公正的综合评价分数。
2、结合学校实际情况，对2007年50所达标校上报的实际尚需数据进行认真核实，确保数据的准确性。
3、针对中心幼儿园新建帐情况进行视导。
二、检查人员及工作分工：
一组：刘 申――带队领导，负责本组全面检查工作并重点检查《评价指标体系》中“组织领导”部分内容；
杨振国――核实达标校实际尚需数据；
邓 刚、石志新、侯大峥――负责检查帐目、入库手续、实物管理及中心园视导等。
二组：芦 苇――带队领导，负责本组全面检查工作并重点检查《评价指标体系》中“组织领导”部分内容；
崔建平――核实达标校实际尚需数据；
张 建、许贺平、赵云飞――负责检查帐目、入库手续、实物管理及中心园视导等。
三、检查时间：从2007年4月中旬开始（到各单位检查时间提前一周通知）
四、检查范围：全区普教系统各中小学、幼儿园及其它单位，其中各一贯制学校、中学、直属小学、直属幼儿园、乡属中心幼儿园、直属其它单位必查，中心校重点抽查完小。
五、检查形式及程序：
概括为“一听、二查、三反馈、四复查”：
1、听取校长（或主管副校长）一年来关于本单位贯彻落实《房山区中小学、幼儿园及普教系统其它事业单位固定资产管理办法》，规范固定资产管理工作的总结。（发言控制在十分钟以内，并形成书面材料上交）
2、查看固定资产帐目、管理制度及资产的使用、存放、保管等情况，核实07年达标校实际尚需数据。
3、将检查结果通报被查单位。
4、对于通过检查发现存在问题较多的单位，限期整改，并进行有针对性的复查。
房山教委装备站
2007年4月
附件一：
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房山区中小学、幼儿园及教育系统其它事业单位
固定资产管理评价指标体系 |
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单位：______________ 日期：__________ |
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一级指标 |
分值 |
二级指标 |
评价要素 |
分值 |
得 分 |
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要素 |
一级 |
总分 |
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组织领导 |
26 |
1、领导重视，规范化管理意识强。
2、管理组织健全。
3、固定资产管理员业务素质好，具备一定的办公条件。
4、上报数据及时、准确。 |
①主管领导熟悉《固定资产管理办法》、《办学条件标准》的主要内容，了解《办学条件管理系统》软件。 |
3 |
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②成立领导小组，分工明确。 |
3 |
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③各项管理制度、岗位职责健全。 |
6 |
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④设有相对稳定、具备一定财会知识及计算机操作技能的专兼职资产管理员，且持证上岗。 |
3 |
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⑤资产管理员配有专用计算机、打印机，具备上网条件。 |
3 |
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⑥各项资产统计数据上报及时，数据准确。 |
8 |
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帐目与手续 |
28 |
1、固定资产帐目设立完整，记帐规范、数据准确。
2、管理手续健全。 |
①固定资产总帐、明细帐、分类明细账齐全，记帐规范。 |
8 |
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②帐帐相符。 |
6 |
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③帐目与实物相符。 |
10 |
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④入库单、借用登记等手续健全。 |
4 |
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资产保管与使用 |
29 |
1、注意妥善保管各种固定资产，实施动态管理。
2、注意正确使用教学设备，提高利用率。 |
①资产存放合理、有序。 |
6 |
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②固定资产登记卡上墙且与实物存放情况一致。 |
6 |
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③对有关设备采取必要的防尘、防潮、防盗等保护措施。 |
5 |
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④设备正确使用，无非正常破损情况。 |
6 |
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⑤设备使用率高，按规定妥善处理闲置资产。 |
6 |
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资产处置 |
17 |
严格按《管理办法》中有关规定进行资产的报损报废。 |
①报批手续齐全。 |
4 |
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②对报损报废资产及时做销帐处理。 |
4 |
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③按规定上交报损报废资产。 |
9 |
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特色加分 |
5 |
在固定资产管理方面有创新，形成自己的管理特色。 |
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5 |
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附件二：《固定资产管理评价指标体系》操作说明
一、组织领导指标要素：
1、主管领导熟悉《固定资产管理办法》及《北京市中小学校办学条件标准》的主要内容，了解《办学条件管理系统》软件。（共3分）
说明：带队领导通过听汇报、座谈，评价被查单位领导对《办法》、《标准》、《系统》的掌握、了解程度，酌情给分。
2、成立领导小组，分工明确。（共3分）
说明：有《领导小组成员名单》文字材料（2分）；材料中注明成员分工（1分）。
3、各项管理制度、岗位职责健全。（共6分）
说明：应建立单位总体性的固定资产管理与使用制度（1分）；仪器设备的借用及损坏赔偿制度（0.5分），资产的报损报废制度（0.5分），易燃易爆及有毒药品的管理制度（0.5分），固定资产管理员及分保管部门资产管理员岗位职责（0.5分），各专用教室使用管理制度齐全并上墙（3分）。
4、设有相对稳定、具备一定财会知识及计算机操作技能的专兼职资产管理员，且持证上岗。（共3分）
说明：管理员设置相对稳定（原则上三年内不进行校内调整）（1分），具备一定财会知识及计算机操作技能（1分），持证上岗（1分）。
5、资产管理员配有专用计算机、打印机，具备上网条件。（共3分）
说明：专用计算机为必配，否则此项不给分；有专用打印机（1分）（农村小学不要求）；具备上网条件（1分）。
6、各项资产统计数据上报及时，数据准确。（共8分）
说明：能按规定时间上报数据（4分）；数据准确（4分）。
二、帐目与手续指标要素：
<!--[if !supportLists]-->1、<!--[endif]-->固定资产总帐、明细帐、分类明细账齐全，记帐规范。（共8分）
说明：设有固定资产总帐（1分）；设有明细帐（2分）；设有图书，理、化、生、自然实验仪器设备，数学及文科仪器设备，低值易耗品，音、体、美专用设备，电教设备等分保管部门明细帐（4分）；各类帐目记帐规范（1分）。
2、帐帐相符。（共6分）
说明：各类帐目之间资产的名称、数量、金额必须一致，否则不给分。
3、帐目与实物相符。（共10分）
说明：帐物完全相符（10分）；个别资产不符（少于三笔）（8分）；存在多于三笔以上的不符情况（酌情扣3至10分）。
4、入库单、借用登记等手续健全。（共4分）
说明：有入库单且使用规范（2分）；有仪器设备借用登记（2分）。此项检查2006年各单位的新购置资产，抽查会计的记帐凭单及调拨单。
三、资产保管与使用指标要素：
1、资产存放合理、有序。（共6分）
说明：资产的存放做到安全可靠、分类有序、摆放整齐、利于保管及使用，贵重物品及易燃、易爆、有毒物品的存放符合有关安全规定（6分）；少量资产的存放不符要求（酌情扣1至3分）；多处资产存放不符要求（不给分）。
2、固定资产登记卡上墙且与实物存放情况一致。（共6分）
说明：登记卡建立齐全（2分）；打印规范（1分）；张贴规范（1分）；与实物存放情况一致（2分）。
3、对有关设备采取必要的防尘、防潮、防盗等保护措施。（共5分）
说明：实验仪器、电教设备及其它精密、贵重仪器设备的防尘措施到位（入柜或加盖防尘布、罩），无积尘现象（2分）；易潮物品防潮措施到位（放置防潮药剂、隔板或隔罩），无受潮现象（1分）；存放贵重仪器设备的房间装设防盗门、窗，有毒药品及时上交装备站（2分）。
4、设备正确使用，无非正常破损情况。（共6分）
说明：没有因人为的保管、使用不当而造成的资产破损现象（6分）；极少数资产出现非正常破损（3分）；多笔资产出现非正常破损（不给分）。
5、设备使用率高，按规定妥善处理闲置资产。（共6分）
说明：仪器设备无长期闲置现象（3分）；闲置资产按有关规定及时上交装备站，无隐瞒不报情况（3分）。
四、资产处置指标要素：（略）
五、特色加分指标要素：（略）
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